После внесения изменений в 2010 году в банковское законодательство заемщикам предоставлено право выбора метода погашения банковского займа. На практике в договорах банковского займа банками, как правило, используются аннуитетный и дифференцированный методы погашения займа, хотя законодательно разрешено использовать и другие методы погашения, разработанные банком. Что они собой представляют и какие минусы и плюсы имеет каждый из них?
Аннуитет
В случае аннуитетных выплат по кредиту каждый месяц выплачивается равная по величине сумма, которая включает в себя начисленные за период проценты и часть основного долга. После проведения каждого ежемесячного платежа сумма основного долга по кредиту уменьшается, и каждый последующий месяц процентное вознаграждение начисляется на остаток текущего долга, однако сумма ежемесячного платежа остается неизменной.
Ежемесячный аннуитетный платеж складывается из двух составляющих: возвращения основного долга (остатка суммы кредита), доля которого равномерно увеличивается, и начисленных процентов, доля которых, соответственно, уменьшается при очередных платежах.
По снижающей – к нулю
При дифференцированном методе погашения основная сумма займа выплачивается равными долями. Проценты начисляются также на остаток (такой способ погашения кредита также называют «коммерческим», «классическим», «начисление процентов на остаток»). При выборе дифференцированного метода погашения ежемесячная сумма к погашению будет складываться от равной части основного долга и начисленных процентов за месяц. То есть размеры платежей за каждый месяц непостоянны и равномерно уменьшаются в течение всего срока кредитования. Этот способ погашения кредита предполагает, что первый платеж по кредиту будет самым крупным за весь срок кредитования, а первые годы – самыми тяжелыми с точки зрения финансовой нагрузки.
Право выбора
Постановлением правления агентства от 29.03.2010 г. № 38 «О внесении дополнений в постановление правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 23 февраля 2007 года № 49 «Об утверждении Правил ведения документации по кредитованию» установлено требование до заключения договора о предоставлении кредита предоставлять на ознакомление заемщику для выбора метода погашения кредита графики погашения кредита, рассчитанные различными методами.
Кроме того, важные изменения и дополнения были внесены в законодательство в феврале 2011 года касательно вопросов ипотечного кредитования и защиты прав потребителей финансовых услуг и инвесторов. В частности, была изменена статья 39 Закона РК «О банках и банковской деятельности в РК», помимо прочего была дополнена обязанность банков предлагать заемщикам как минимум два метода: дифференцированный и аннуитетный.
Выбор заемщиком того или иного метода погашения фиксируется письменно. Если заемщиком является физическое лицо, график погашения займа должен содержать перечень предложенных банком методов погашения займа с отметкой заемщика о выбранном методе.
Вместе с тем следует отметить, что выбор метода погашения займа не может основываться только на желании заемщика.
Немаловажным фактором в выборе метода погашения является способность заемщика осуществлять погашение займа выбранным методом, что напрямую зависит от наличия достаточного и постоянного дохода заемщика.
Так как законодательно выбор предоставлен заемщику, то, естественно, возникает вопрос о выгодности и преимуществах того или иного метода.
Методы сравнения
Выгодность того или иного метода, как правило, определяется путем сравнения итоговой суммы вознаграждения по полученному займу. Всем заемщикам необходимо знать, что при одинаковых условиях кредита (срок, сумма, процентная ставка) общая сумма выплат по вознаграждению при аннуитетном методе будет больше, чем общая сумма выплат вознаграждения по дифференцированному методу. Разница обусловлена тем, что при аннуитетном методе в начальных платежах большая сумма направляется на погашение вознаграждения, а с оставшейся части – на сам кредит, в связи с этим заемщик будет выплачивать основной долг медленнее, соответственно, заплатит больше вознаграждения за пользование займом.
Преимущество аннуитетного метода заключается в том, что заемщик ежемесячно платит одну и ту же сумму. Это поможет эффективно планировать семейный бюджет.
Еще одно из преимуществ аннуитетного метода – это требование к платежеспособности.
Несмотря на то что дифференцированный метод является более дешевым в части итоговой суммы к погашению по сравнению с аннуитетным, погашение кредита дифференцированными платежами предполагает, что первые платежи по кредиту будут самыми крупными за весь срок кредитования, а первые годы – самыми тяжелыми с точки зрения финансовой нагрузки.
Соответственно, при выборе дифференцированных платежей общий доход семьи должен быть примерно на четверть больше, чем при аннуитетных.
Задачки для заемщика
Для удобства восприятия рассмотрим пример. Допустим, заемщик получает заем в 100 000 ед. валюты под 20% годовых на 24 месяца. При аннуитетном методе погашения сумма ежемесячного платежа будет 5 089,58 ед. валюты и общая сумма к возврату за весь период кредитования (24 месяца) составит 122 149,92 ед. валюты. При дифференцированном методе погашения первый платеж будет равен 5 833,33 ед. валюты и будет постепенно уменьшаться, а общая сумма к возврату составит 120 833,33 ед. валюты. Вывод напрашивается сам собой.
А теперь оценим платежеспособность. Допустим, клиент считается платежеспособным, если сумма ежемесячного платежа составит не более 40% от его среднемесячного дохода (это требование условное, и в каждом банке может определяться по-разному). Таким образом, для получения займа на условиях вышеуказанного примера при выборе аннуитетного метода среднемесячный доход заемщика должен быть не менее 12 724 ед. валюты, а при выборе дифференцированного метода – не менее 14 583 ед. валюты. То есть надо быть готовым к тому, что при выборе дифференцированного метода погашения требование к платежеспособности будет жестче.
К сожалению, большинство заемщиков – физические лица идут в банк не за определенной суммой займа, а по принципу «максимум, который можно получить на мою зарплату». То есть, показывая среднемесячный доход в банке, клиенты желают получить максимальную сумму, которую банк может выдать. Естественно, при одинаковом требовании к платежеспособности один и тот же клиент может получить заем по сумме больше при выборе аннуитетного метода, нежели при дифференцированном. Отсюда, как следствие, массовый выбор заемщиками аннуитетного метода. Конечно, не исключено, что банки и сами заинтересованы в выборе заемщиком этого метода.
Но, несмотря на все удобства и плюсы аннуитетного метода, заемщикам необходимо знать, что итоговая сумма вознаграждения при аннуитетном методе все-таки будет больше, чем при дифференцированном.
Дополнительно сообщаем, что на сайте www.afn.kz в разделе «Информация для потребителей финансовых услуг» размещены калькуляторы расчета годовой эффективной ставки вознаграждения, бюджета потенциального заемщика, графиков погашения задолженности аннуитетным и дифференцированным методами, с помощью которых можно самостоятельно рассчитать ежемесячные выплаты по займу.
Также на сайте Национального Банка Республики Казахстан www.nationalbank.kz планируется открытие страницы Комитета по защите прав потребителей финансовых услуг Национального Банка Республики Казахстан, где тоже будут размещены указанные калькуляторы.
Жасулан МУРАТОВ, начальник отдела экономического анализа и статистики Жамбылского филиала НБ РК
